经销商授信等级评估表

1. IBM经销商等级如何划分

不同系列的产品会授权给全国的几个大的总代，比如说神州数码、翰林汇、威达、长虹佳华等等，然后就是全国各地的省市级经销商，然后就是省市级经销商下面的分销加盟商了。基本上就是这个样子。

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2. 如何写好一篇授信评估报告

有句话说什么来着，模仿，模仿，模仿
找一篇优质的评估报告，进行分析，模仿其结构大纲进行撰写，
一般会事半功倍

3. 企业评级授信基本情况怎么写

关于××××××公司信用等级评定AA+级及授信3000万元的调查报告

一、客户基本情况
（一）历史沿革、产权制度、注册地、注册资本（外资企业还要反映投资总额、注册资本及到位情况）、出资人、股权结构、主要出资人资信状况及实力、占地面积、建筑面积、员工结构；
××××××公司(以下简称公司)，企业性质为有限责任公司，注册资本6000万元，注册地址：×××济开发区×××路×××号，主营化纤长丝加工、制造、销售，自营和代理一般经营项目商品和技术的进出口业务，法定代表人×××。
公司在2005年我行组织项目贷款评估时原名为×××公司，是由原××有限责任公司更名成立。公司始建于1995年×××月×××日，是×××有限公司在租赁×××分厂的基础上成立的有限责任公司，×××年10月15日正值×××分厂在×××政府主持下进行企业改制和资产拍卖，由×××公司全面收购，收购结束后为与原企业有所区别，该公司于×××年12月25日更名为×××公司。2006年×××月×××日为适应企业发展的需要，经××省工商行政管理局核准更名为××××××公司。
公司注册资本6000万元全部到帐×××年×××月×××日经股东会决议，×××等8位股东将所持股权×××万元转让给×××，目前股东×××持股×××万元，占注册资本的76.54%；×××持股×××万元，占注册资本的23.46% ，并已报×××商行政管理局备案。
公司占地面积×××㎡，建筑面积××× ㎡，现有员工×××人，其中工程技术人员35人，占职工总数的8％，大学以上12人,大专16人。
（二）组织架构、内部决策管理及财务管理模式；
2000年以来，公司规模不断壮大，管理机制也不断完善，公司内部机构设置严谨，按照各自职能成立了生产部、财务部、技术部、市场营销部等部门，公司各部门能够相互协作，齐心协力，扩大公司销售网络，在抓企业内部管理的同时，不断完善公司各项管理制度，并制定了一套管理严谨、权责明晰的现代企业制度，按公司章程由公司董事长主持股东高层会议并通过各项决议；现行公司财务管理工作按股份制企业会计准则、制度执行。
（三）高级管理人员的主要经历、信用记录、管理经验和经营业绩等情况；
公司董事长×××，×××工学院毕业，他从事本行业多年，积累了丰富的经营管理经验。他经常带领管理人员去全国各大城市开展市场调研，及时关注×××行业的最新动态，在他的带领下，公司先后被授予×××市百强私营企业、×××技改先进集体，×××市安全生产示范单位、×××铜牌企业、×××银牌企业、×××市工业企业三十强、×××市最具发展潜力企业等荣誉称号。根据个人信息系统查询，有逾期记录。个人贷款余额500万元。×××于×××年8月13日向×××个人住房公积金贷款中心贷款×××万元，个人住房贷款目前已经还清，在贷款期间，个人住房贷款有3次逾期记录，为此我行通过核实此事，×××虽有逾期记录，其逾期时间最长不超过一星期，其主要原因是××常年出差在外，还款委托公司财务人员办理，由于财务人员工作疏忽没有及时还款造成的逾期，没有恶意行为。
副总经理×××大学毕业，会计师。成立以来一直主管公司的财务，具有丰富的财务管理经验，自担任公司的财务主管期间，制订了一系列有利公司发展的财务规划。
（四）发展战略、经营范围、主导产品、技术保障及研发能力；
公司经过多年的市场调查，针对国内×××纺织品需求总量大、产品档次低、中高档仿真产品紧缺的现状，瞄准国内同行业的先进水平，于2005年在×××经济开发区征地100亩，投资1.43亿元,进行异地搬迁扩能改造，重点开发功能性纤维、差别化纤维、复合型纤维。形成年产2.3万吨涤纶长丝的生产能力，年销售收入超3.8亿元。
目前，公司正在加大流动资金的投入，力争发挥产能的最大化，不断扩大出口长丝的生产量，利用本企业产品质量优势，争取更多的客户。同时调整工艺路线，增加配套设备，降低生产成本，扩大高附加值产品的生产，争取利润最大化。公司有较好的发展前景。
（五）所从事的行业必须明示（多行业经营的要分别说明），同时分析受国家宏观经济政策、产业政策、行业政策的影响、行业发展趋势；
公司从事的行业为化学纤维制造业，根据国家发改委颁布的《产业结构调整指导目录》（鼓励类第21款第9条），规定了×××行业产业结构调整的方向，明确了要鼓励多功能、差别化化学纤维的生产。结合国家纺织工业“十五规划”的要求，×××行业要积极开发新品种，进一步拓宽应用领域，重点开发功能性纤维、差别化纤维、复合型纤维。由于复合超细纤维具有纤度细、吸水性强、织物手感好的特点，广泛应用于仿麂皮、仿真丝、第二代人造革、防水透气超高密织物及高性能清洁布、玩具面料等，具有良好的市场前景和经济效益。在我国周边国家和地区如×××公司和中国台湾的××、××、××等公司也开始新建或扩建××复合纤维生产线，他们的总能力已达到3.5万吨／年，且增长率达30％，全球生产能力包括意大利和美国在内已达到7.5万吨／年，其中长丝达5.5万吨，美国近几年中生产能力增加了近10倍。近几年，我国的需求量不断攀升，预计到今年年底，超细旦复合纤维的需求量将达到10万吨，而生产量据初步估计在6万吨左右。因此，公司新上的8000T柔性复合超细旦纤维项目既符合国家产业政策，同时该项目科技含量高、附加值大，产品应用前景广阔。
（六）生产经营的合法性，如营业执照、贷款卡等证照的年检情况；特殊行业生产经营许可证取得情况；在建或已建成项目的立项、审批（或核准）手续合法性、土地使用权取得情况、环保达标及资源消耗状况等；
该公司主体资格合法，有工商局核发的营业执照，并且经过年检，贷款卡均已年检，企业经营合法。
二、生产经营情况（近三年及近期）
（一）生产工艺流程、主要设备型号、先进程度和运行状况；
××××××××××××，这样既可以使得投资最小化，又可保证关键技术的领先。
（二）生产能力、实际产量及成本分析、生产经营周期分析；
××××××××××××，公司现主要产品结构为：××××××××××××，产品辐射到××、××、省一市，在用户中享有较高质量信誉。
（三）主要原材料及主要供应商的名称、市场价格走势和结算方式；
（四）主要产品市场价格走势、主要销售商名称、年销售额和结算方式;
目前主要产品市场价格稳定，结算形式主要是现汇及银行承兑汇票。公司产品的部分用户见下表：
××××××××

（五）主要产品的市场前景，主要竞争对手及在竞争中的优、劣势比较。其中，只要产品涉及出口的，一是必需分别说明其出口商的"海关商品代码"，二是要说明其全年国际业务量，三面要说明其占全部销售收入的比重；
××××××××
（六）市场营销策略及实行情况；
××××××××
（七）在建及拟建项目的主要情况。
××××××××
三、客户财务状况分析
（一）近三年及近期的主要财务项目
近三年及近期的主要财务数据： 单位：万元
项 目 2008年12月 2009年12月 2010年12月
流动资产
货币资金
短期投资
应收票据
预付帐款
应收帐款
存 货
其他应收款
长期投资
长期股权投资
长期债权投资
固定资产
固定资产净值
在建工程
无形资产
出让土地
总资产
流动负债
短期借款
应付票据
应付帐款
预收帐款
其他应付款
长期负债
长期借款
长期应付款
总负债
所有者权益
实收资本
资本公积
未分配利润
销售收入
销售利润
销售利润率
利润总额
资产负债率
流动比率
速动比率
应收帐款周转率
存货周转率
净资产收益率
经营性现金净流量
投资性现金净流量
融资性现金净流量
现金净流量
注： 2010年年报经××××××××会计师事务所审计；
有关财务数据分析：
（二）主要财务指标分析
1、偿债能力分析：
项 目 2008年末 2009年末 2010年末 行业值
资产负负债率 33% 40% 38% 60%
流动比率 109% 101% 120%
速动比率 32% 30% 75% 47.1%
现金流动负债比率 32% 5.5% 34.8% 10.8%
带息负债比率 85.9% 84% 55.5% 58.7%
企业的资产负债率为38%，处于行业平均水平以下，低于行业值，企业的长期偿债能力较强。2010年末，企业的流动比率为120%，速动比率为75%，较年初有所上升，企业的短期偿债能力有所增强。现金流动负债比率34.8%高于行业值。带息负债比率55.5%比上年有所下降, 低于行业值。
2、盈利能力分析：
项 目 2008年末 2009年末 2010年末 行业值
销售收入增长率 -1.7% 1.31% 16.7%
销售利润率 7.63% 6.1% 7.5%%
利润率 3.3% 3% 3.2%
净资产收益率 7.6% 6.5% 5.9% 2.4%
总资产报酬率 7.04% 9.16% 6.8%
2010年公司实现销售收入×××万元，比上年增长16.7%。利润794万元，比上年增长28.6%。净资产收益率5.9%，高于行业值。由于总资产增幅较大，因此，总资产报酬率有所下降。
3、营运能力分析：
项 目 2008年末 2009年末 2010年末
总资产周转率 1.48 1.37 1.46
存货周转率 6.33 5.4 6.1
应收帐款周转率 1462 2072 864
总资产周转率1.46，高于行业优秀值。存货周转率比2009年有所下降，因此，周转次数加快。由于年末应收帐款增加，导致应收帐款周转速度减慢，但仍高于行业优秀值。资金占用在合理的范围内，利用率较高。
4、现金流量分析；
项 目 2008年末 2009年末 2010年末
经营性现金净流量 1462 333 2241
投资性现金净流量 -792 -718 -389
融资性现金净流量 -562 640 696
现金净流量 108 255 2548
从上表可以看出，企业经营状况好，经营性现金净流量为2241万元，现金流量充足。投资性现金净流量为-389万元，主要是企业增加了固定资产的投入。融资性现金净流量696万元，主要是企业其它借款增加。
（三）财务状况综合评价
根据上述各项财务数据分析，该公司目前经营正常，财务指标较好，盈利水平稳定，公司主营业务收入稳定，企业经营性现金流量充足，长期偿债能力强，企业有充足的第一还款来源。经营发展态势较好，企业的资本结构、负债结构、资产结构均较为合理。
四、客户资信状况
（一）开户情况、基本帐户行，与×××银行信用关系开始时间，贷款分类情况。
公司在我行开设基本帐户，目前，在当地工行、建行、××银行、信用联社开立一般帐户。企业与我行从2000年开始建立信贷关系。2010年信用等级为AA+级优质客户，贷款分类为正常；
（二）、上年度授信额度、授信方案及使用情况。
2010年授信额度为3500万元，其中：流动资金贷款3000万元、固定资产贷款500万元。2010年底我行信用余额为1398.76万元（银行承兑汇票贴现58.76万元）。
（三）调查时点的银行信用总额及明细、我行信用总额及明细、对外担保总额及明细。
经2011年3月16日人行信息系统查询，该公司贷款5230万元、承兑汇票766.19万元、票据贴现39万元。对外担保1800万元，为××××××××厂保证担保。
银行信用总额及明细 单位：万元
项 目 流动 固定 银承 国际业务 保函 小计
××银行
××银行
××银行
合计
（四）或有负债结构分析；
经人行查询，公司对外担保1800万元，对外担保额占净资产17.3%。 单位：万元
项 目 贷款 银承 开证 保函 其他 小计
××厂
合计
五、客户评级、分类
经审查，客户所属国民经济行业属性以《国民经济行业分类注释》（2008年版）为依据，按照企业上年度营业收入最大的活动确定，国民经济行业属性主要是××制造业，因此确定客户国民经济行业属性一级制造业、二级××制造业、三级××制造、四××制造。
1、客户拟认定的信用级别及其理由
根据要求，该公司为评级未到期的存量客户，沿用上年度信用等级AA+级。C3评级有效期到2011年7月28日。
2、客户拟评定的分类等级及其理由
经审查，对照客户分类办法中51个客户分类模板，该客户类型属于工业类—化纤类客户。对照分类标准，该客户除了生产能力未达要求外，符合优质客户认定标准。
工业类-化纤优质客户认定表
指标 分类标准 实际情况 是否符合
客户属性 行业中有竞争力，且××生产能力要达到10万吨/年（含）以上 行业中有竞争力，且××生产能力达到2.3万吨/年（含） 否
环 保 达标 达标 是
信用等级 AA级（含）以上 AA+级 是
资产负债率 小于61%(含) 38% 是
资本规模 实收资本大于1000万元(含)或净资产大于2000万元(含) 实收资本6000万元 是
经营规模 销售大于1亿元（含）及盈利 销售24203万元，利润794万元 是
经营性现金净流量 大于0或近3年之和大于0 经营性现金净流量2241万元 是
信用状况 信用状况良好（含企业法人代表、高管人员）在我行及他行无不良贷款 信用状况良好、在我行及他行无不良贷款 是
该企业在××市工业企业20强中排名12位，企业产品市场定位高，附加值高，在行业中有较强的竞争力，为了扩大生产规模，提高市场占有率，企业正在抓紧制定2011年市场拓展计划。并准备新上××××××××××，故特别认定为优质客户。
六、担保情况分析
（一）我行及他行存量信用的担保情况，
该企业2010年底信用余额4429.25万元（低风险除外），其中：××贷款1340万元，用公司房地产抵押，并追加法定代表人××连带责任保证担保；银行承兑汇票贴现58.76万元。
××银行贷款800万元用机器设备抵押；××工行贷款1430万元，用房地产及存货抵押、银行承兑739.25万元（全额保证金）、银行承兑汇票贴现61.24万元，第二还款来源合法、有效、足值。
（二）对拟发生信贷业务计划采取的担保情况：
用房地产抵押，房地产位于××经济开发区××号，房屋建造于2005年，面积××平方米，评估价××万元，国有土地使用权面积××平方米，工业出让用地，使用年限××年3月至2055年3月，评估价××万元，房地产合计××万元，抵押率70%，权利值3168万元，上述房地产经我行内部确认价值合计××万元。
七、该客户对经办机构现实或潜在的综合回报情况。
公司与我行建立信贷关系十年多来，一直能保持良好的合作关系。货款归行率达80%。公司对××行忠诚，去年存款平均额达到××万元，所有员工全部在我行营业部办理金穗卡用于发放工资，卡日均存款在20多万元，2010年利息收入180万元，2010年收取中间业务22万元，随着公司出口业务的扩大，今后将给我行带来一定的国际结算业务。该客户对我行现实和预期的综合回报较为明显。
八、授信额度核定
（一）授信额度理论值测算依据及结果
该公司所属行业为××制造业，对照行业可接受值资产负债率为60%，信用等级系数90%，对该公司采用公式法测算并根据C3系统测算，授信额度理论值为12259.07万元，剔除低风险银行承兑汇票382万元，授信额度理论值确认值11877.07万元。
（二）实际信用需求测算依据及结果。
据总行流动资金管理办法测算：
按照上年度利润率、营运资产周转次数测算需求：
营运资金总量＝{上年度销售收入×（1+预计销售收入年增长率）×(1-上年度销售利润率)/上年营运资产周转次数}×（调节系数1+调节系数2）={24203×（1+8%）×(1-7.6%)/3.5}×（1+0.2）=8333万元。
资金营运缺口=营运资金总量-即期流动负债-即期自有资金+到期不再续借的银行贷款+自有资金中用于购置长期资产或分红的部分=8333-6427-1323+0+0=583万元。
我行可核定最高流动资金额度=资金营运缺口+我行已有流动资金额度=583+3000＝3583万元。我行拟核定授信额度为3000万元。
（三）授信方案：
一是上年度授信方案的评价
2010年授信额度3500万元，其中：流动资金贷款3000万元、固定资产贷款500万元。2010年底我行信用余额为1398.76万元（银行承兑汇票贴现58.76万元），固定资产贷款500万元到期收回，因去年年底受信贷规模控制，我行与企业协商该公司年末归还贷款1660万元。所以授信余额尚未用足。
二是本年度授信方案
1、授信对象为经××市××工商行政管理局核准登记、与我行已经建立信用关系的单一法人客户；
2、授信额度及分配方案：
根据公式测算该公司理论授信额度为11877.07万元，企业实际信用需求经测算为3583万元，拟授信额度为3000万元，组合授信品种为流动资金贷款及20%保证金的银行承兑汇票。
3、用途为采购××。
4、价格：公司与我行建立信贷关系以来，一直保持良好的合作态势，对我行现实的综合回报较为明显，且授信用房地产抵押，该贷款确定综合回报率25%，符合贷款定价规定要求。
5、担保方式：公司贷款3000万元用房地产抵押，并追加法定代表人连带责任保证担保。
6、授信监管条款
（1）办妥合法、合规、有效、足值的房地产抵押担保手续，并办理好以我行为第一受人益的财产保险。
（2）严格按贷款用途监督使用。
九、信贷风险分析及其防范
（一）主要信贷风险分析
1、有利因素：公司目前经常正常有效益，销售收入也较稳定，资金结构比较合理，与我××行合作关系良好。同时，该公司在同行业中声誉较高，前景较好，企业经营性现金流量充足，长期偿债能力强，销售不断增加，盈利能力逐步增强。第一还款来源有保证。贷款用房地产及设备抵押，并追加法定代表人连带保证责任，第二还款来源有保障。
2、不利因素：近年来，国际上原油价格波动较大，原材料价格的不稳定，因此，造成企业盈利能力的不确定。
（二）信贷风险的防范措施
（1）加强对该公司贷款用途的管理，做到贷款合法合规。
（2）不定期地加强对该公司的贷后检查和管理，对其经营状况、财务状况加强监管，特别是财务指标中的应收帐款，存货等指标的监控，做好风险预警。在一定程度上加强对该公司的调查管理，及时掌握企业的经营情况，对其经营状况、财务状况监督和管理，能有利于降低我行贷款风险。
十、调查意见
（一）客户总体评价、所属行业属性及明确的调查结论
生产经营符合国家产业政策和环保政策，管理层具备一定专业经验且素质较好；经营实力、财务实力和抗风险能力较强，现金流能满足正常生产经营需要，信用状况良好，发展前景稳定或向好，对我行综合回报较好，信贷风险较低。
经调查，客户所属国民经济行业属性以《国民经济行业分类注释》（2008年版）为依据，按照企业上年度营业收入最大的活动确定，国民经济行业属性主要是化学纤维制造业，因此同意确定客户国民经济行业属性一级制造业、二级××制造业、三级××制造、四级××制造。该公司为评级未到期的存量客户，沿用上年度信用等级AA+级。符合规定要求。
该企业在××市工业企业20强中排名12位，企业产品市场定位高，附加值高，在行业中有较强的竞争力，为了扩大生产规模，提高市场占有率，企业正在抓紧制定2011年市场拓展计划。并准备新上16000吨××××××××。
根据公式法测算该公司理论授信额度为11877.07万元，企业实际信用需求经测算为3583万元，同意授信额度为3000万元。
（二）信用发放条件、合同约定内容；
对该公司组合授信3000万元品种为流动资金贷款及20%保证金的银行承兑汇票，期限一年，综合回报率在25%，贷款用房地产抵押，并追加法定代表人连带责任保证担保。
（三）授信管理要求；
办妥合规、合法、有效、足值的房地产抵押手续，并办理好以我行为第一受人益的财产保险；严格按流动资金贷款用途监督使用。
同时声明：该企业不是《中华人民共和国商业银行法》所指的关系人。

4. 公司授信情况表怎么填写

是银行提供的吗？如果是的话就是指，公司接受各银行给予的授信情况统计，授信指银行给公司的各种信贷产品额度。

5. 银行对担保公司的信用等级如何评定授信额度如何确定

目前来各银行对担保公司的自授信主要关注股东背景，一般对省市财政出资的政策性担保公司都会给予一个较大的授信额度，
而对一般的商业性担保公司或者民营担保公司，主要关注资本充足情况和风险管理能力，实收资本越多越好，而且不能抽逃；风险管理能力方面，一是做不做违规业务，二是过往业务的代偿率等指标情况，与银行合作是否出现过违约。
至于信用等级评定什么的 对这类企业一般相对弱化。额度的使用也比较灵活，给你10亿元额度未必真就能用，因为到具体给哪户企业担保的时候主要还要看借款企业的自身资质，不是有担保公司担保就肯定能放贷的。

6. 银行授信评级

银行授信评级是银行在对客户授信之前对客户的财务状况、生产运营情况、贷款用途、偿还贷款能力以及贷款收益等项目进行综合考察分析后，对客户进行信用等级评定。授信指对非自然人客户的表内外授信。表内授信包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等；表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等。授信按期限分为短期授信和中长期授信。短期授信指一年以内的授信，中长期则是一年以上的授信。
银行授信是指商业银行向非金融机构客户直接提供的资金，或者对客户在有关经济活动中可能产生的赔偿、支付责任做出的保证，包括贷款、贸易融资、票据融资、融资租赁、透支、各项垫款等表内业务，以及票据承兑、开出信用证、保函、备用信用证、信用证保兑、债券发行担保、借款担保、有追索权的资产销售、未使用的不可撤消的贷款承诺等表外业务。
授信额度
授信就是金融机构（主要指银行）对客户授予的一种信用额度，在这个额度内客户向银行借款可减少繁琐的贷款检查。授信可分为表内授信和表外授信两类。表内授信包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等；表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等。授信按期限分为短期授信和中长期授信。短期授信指一年以内（含一年）的授信，中长期授信指一年以上的授信。
授信额度就是银行能贷给你最高多少的钱。
授信额度是指银行在一定金额及期限内，向借款人发放的可循环使用的授信，其特点是：
1.一次授信，循环使用，随用随还。一次授信后，在约定的时间和额度内随借随用随还；
2.凭证贷款，手续简便。借款人依据授信合同办理授信业务，银行不再重新进行授信调查、审批；
3.如果为综合授信额度，借款人除了可以获得贷款外，还可办理授信合同规定的开立承兑汇票、国际结算融资等业务。
评级作用
（一）保证商业银行资金的安全性
授信调查评级是在综合考察客户各项指标的基础上评估的结果，以此作为银行决定是否授信、授信多少的依据，能够在很大程度上保证银行贷出资金的安全性。
（二）提高商业银行资金的收益性
授信调查报告的考察内容之一是贷出资金的收益率， 在客户之间进行横向比较后，银行可以把资金授信给风险较小而收益率较高的企业，从而取得更高的利息收入。
（三）简化贷款程序，提高业务效率
在授信范围内，客户向银行贷款的程序被简化。这一方面方便了客户融资，令一方面也提高了银行贷款业务的工作效率。