經銷商授信等級評估表

1. IBM經銷商等級如何劃分

不同系列的產品會授權給全國的幾個大的總代，比如說神州數碼、翰林匯、威達、長虹佳華等等，然後就是全國各地的省市級經銷商，然後就是省市級經銷商下面的分銷加盟商了。基本上就是這個樣子。

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2. 如何寫好一篇授信評估報告

有句話說什麼來著，模仿，模仿，模仿
找一篇優質的評估報告，進行分析，模仿其結構大綱進行撰寫，
一般會事半功倍

3. 企業評級授信基本情況怎麼寫

關於××××××公司信用等級評定AA+級及授信3000萬元的調查報告

一、客戶基本情況
（一）歷史沿革、產權制度、注冊地、注冊資本（外資企業還要反映投資總額、注冊資本及到位情況）、出資人、股權結構、主要出資人資信狀況及實力、佔地面積、建築面積、員工結構；
××××××公司(以下簡稱公司)，企業性質為有限責任公司，注冊資本6000萬元，注冊地址：×××濟開發區×××路×××號，主營化纖長絲加工、製造、銷售，自營和代理一般經營項目商品和技術的進出口業務，法定代表人×××。
公司在2005年我行組織項目貸款評估時原名為×××公司，是由原××有限責任公司更名成立。公司始建於1995年×××月×××日，是×××有限公司在租賃×××分廠的基礎上成立的有限責任公司，×××年10月15日正值×××分廠在×××政府主持下進行企業改制和資產拍賣，由×××公司全面收購，收購結束後為與原企業有所區別，該公司於×××年12月25日更名為×××公司。2006年×××月×××日為適應企業發展的需要，經××省工商行政管理局核准更名為××××××公司。
公司注冊資本6000萬元全部到帳×××年×××月×××日經股東會決議，×××等8位股東將所持股權×××萬元轉讓給×××，目前股東×××持股×××萬元，占注冊資本的76.54%；×××持股×××萬元，占注冊資本的23.46% ，並已報×××商行政管理局備案。
公司佔地面積×××㎡，建築面積××× ㎡，現有員工×××人，其中工程技術人員35人，占職工總數的8％，大學以上12人,大專16人。
（二）組織架構、內部決策管理及財務管理模式；
2000年以來，公司規模不斷壯大，管理機制也不斷完善，公司內部機構設置嚴謹，按照各自職能成立了生產部、財務部、技術部、市場營銷部等部門，公司各部門能夠相互協作，齊心協力，擴大公司銷售網路，在抓企業內部管理的同時，不斷完善公司各項管理制度，並制定了一套管理嚴謹、權責明晰的現代企業制度，按公司章程由公司董事長主持股東高層會議並通過各項決議；現行公司財務管理工作按股份制企業會計准則、制度執行。
（三）高級管理人員的主要經歷、信用記錄、管理經驗和經營業績等情況；
公司董事長×××，×××工學院畢業，他從事本行業多年，積累了豐富的經營管理經驗。他經常帶領管理人員去全國各大城市開展市場調研，及時關注×××行業的最新動態，在他的帶領下，公司先後被授予×××市百強私營企業、×××技改先進集體，×××市安全生產示範單位、×××銅牌企業、×××銀牌企業、×××市工業企業三十強、×××市最具發展潛力企業等榮譽稱號。根據個人信息系統查詢，有逾期記錄。個人貸款余額500萬元。×××於×××年8月13日向×××個人住房公積金貸款中心貸款×××萬元，個人住房貸款目前已經還清，在貸款期間，個人住房貸款有3次逾期記錄，為此我行通過核實此事，×××雖有逾期記錄，其逾期時間最長不超過一星期，其主要原因是××常年出差在外，還款委託公司財務人員辦理，由於財務人員工作疏忽沒有及時還款造成的逾期，沒有惡意行為。
副總經理×××大學畢業，會計師。成立以來一直主管公司的財務，具有豐富的財務管理經驗，自擔任公司的財務主管期間，制訂了一系列有利公司發展的財務規劃。
（四）發展戰略、經營范圍、主導產品、技術保障及研發能力；
公司經過多年的市場調查，針對國內×××紡織品需求總量大、產品檔次低、中高檔模擬產品緊缺的現狀，瞄準國內同行業的先進水平，於2005年在×××經濟開發區征地100畝，投資1.43億元,進行異地搬遷擴能改造，重點開發功能性纖維、差別化纖維、復合型纖維。形成年產2.3萬噸滌綸長絲的生產能力，年銷售收入超3.8億元。
目前，公司正在加大流動資金的投入，力爭發揮產能的最大化，不斷擴大出口長絲的生產量，利用本企業產品質量優勢，爭取更多的客戶。同時調整工藝路線，增加配套設備，降低生產成本，擴大高附加值產品的生產，爭取利潤最大化。公司有較好的發展前景。
（五）所從事的行業必須明示（多行業經營的要分別說明），同時分析受國家宏觀經濟政策、產業政策、行業政策的影響、行業發展趨勢；
公司從事的行業為化學纖維製造業，根據國家發改委頒布的《產業結構調整指導目錄》（鼓勵類第21款第9條），規定了×××行業產業結構調整的方向，明確了要鼓勵多功能、差別化化學纖維的生產。結合國家紡織工業「十五規劃」的要求，×××行業要積極開發新品種，進一步拓寬應用領域，重點開發功能性纖維、差別化纖維、復合型纖維。由於復合超細纖維具有纖度細、吸水性強、織物手感好的特點，廣泛應用於仿麂皮、模擬絲、第二代人造革、防水透氣超高密織物及高性能清潔布、玩具面料等，具有良好的市場前景和經濟效益。在我國周邊國家和地區如×××公司和中國台灣的××、××、××等公司也開始新建或擴建××復合纖維生產線，他們的總能力已達到3.5萬噸／年，且增長率達30％，全球生產能力包括義大利和美國在內已達到7.5萬噸／年，其中長絲達5.5萬噸，美國近幾年中生產能力增加了近10倍。近幾年，我國的需求量不斷攀升，預計到今年年底，超細旦復合纖維的需求量將達到10萬噸，而生產量據初步估計在6萬噸左右。因此，公司新上的8000T柔性復合超細旦纖維項目既符合國家產業政策，同時該項目科技含量高、附加值大，產品應用前景廣闊。
（六）生產經營的合法性，如營業執照、貸款卡等證照的年檢情況；特殊行業生產經營許可證取得情況；在建或已建成項目的立項、審批（或核准）手續合法性、土地使用權取得情況、環保達標及資源消耗狀況等；
該公司主體資格合法，有工商局核發的營業執照，並且經過年檢，貸款卡均已年檢，企業經營合法。
二、生產經營情況（近三年及近期）
（一）生產工藝流程、主要設備型號、先進程度和運行狀況；
××××××××××××，這樣既可以使得投資最小化，又可保證關鍵技術的領先。
（二）生產能力、實際產量及成本分析、生產經營周期分析；
××××××××××××，公司現主要產品結構為：××××××××××××，產品輻射到××、××、省一市，在用戶中享有較高質量信譽。
（三）主要原材料及主要供應商的名稱、市場價格走勢和結算方式；
（四）主要產品市場價格走勢、主要銷售商名稱、年銷售額和結算方式;
目前主要產品市場價格穩定，結算形式主要是現匯及銀行承兌匯票。公司產品的部分用戶見下表：
××××××××

（五）主要產品的市場前景，主要競爭對手及在競爭中的優、劣勢比較。其中，只要產品涉及出口的，一是必需分別說明其出口商的"海關商品代碼"，二是要說明其全年國際業務量，三面要說明其佔全部銷售收入的比重；
××××××××
（六）市場營銷策略及實行情況；
××××××××
（七）在建及擬建項目的主要情況。
××××××××
三、客戶財務狀況分析
（一）近三年及近期的主要財務項目
近三年及近期的主要財務數據： 單位：萬元
項 目 2008年12月 2009年12月 2010年12月
流動資產
貨幣資金
短期投資
應收票據
預付帳款
應收帳款
存 貨
其他應收款
長期投資
長期股權投資
長期債權投資
固定資產
固定資產凈值
在建工程
無形資產
出讓土地
總資產
流動負債
短期借款
應付票據
應付帳款
預收帳款
其他應付款
長期負債
長期借款
長期應付款
總負債
所有者權益
實收資本
資本公積
未分配利潤
銷售收入
銷售利潤
銷售利潤率
利潤總額
資產負債率
流動比率
速動比率
應收帳款周轉率
存貨周轉率
凈資產收益率
經營性現金凈流量
投資性現金凈流量
融資性現金凈流量
現金凈流量
註： 2010年年報經××××××××會計師事務所審計；
有關財務數據分析：
（二）主要財務指標分析
1、償債能力分析：
項 目 2008年末 2009年末 2010年末 行業值
資產負負債率 33% 40% 38% 60%
流動比率 109% 101% 120%
速動比率 32% 30% 75% 47.1%
現金流動負債比率 32% 5.5% 34.8% 10.8%
帶息負債比率 85.9% 84% 55.5% 58.7%
企業的資產負債率為38%，處於行業平均水平以下，低於行業值，企業的長期償債能力較強。2010年末，企業的流動比率為120%，速動比率為75%，較年初有所上升，企業的短期償債能力有所增強。現金流動負債比率34.8%高於行業值。帶息負債比率55.5%比上年有所下降, 低於行業值。
2、盈利能力分析：
項 目 2008年末 2009年末 2010年末 行業值
銷售收入增長率 -1.7% 1.31% 16.7%
銷售利潤率 7.63% 6.1% 7.5%%
利潤率 3.3% 3% 3.2%
凈資產收益率 7.6% 6.5% 5.9% 2.4%
總資產報酬率 7.04% 9.16% 6.8%
2010年公司實現銷售收入×××萬元，比上年增長16.7%。利潤794萬元，比上年增長28.6%。凈資產收益率5.9%，高於行業值。由於總資產增幅較大，因此，總資產報酬率有所下降。
3、營運能力分析：
項 目 2008年末 2009年末 2010年末
總資產周轉率 1.48 1.37 1.46
存貨周轉率 6.33 5.4 6.1
應收帳款周轉率 1462 2072 864
總資產周轉率1.46，高於行業優秀值。存貨周轉率比2009年有所下降，因此，周轉次數加快。由於年末應收帳款增加，導致應收帳款周轉速度減慢，但仍高於行業優秀值。資金佔用在合理的范圍內，利用率較高。
4、現金流量分析；
項 目 2008年末 2009年末 2010年末
經營性現金凈流量 1462 333 2241
投資性現金凈流量 -792 -718 -389
融資性現金凈流量 -562 640 696
現金凈流量 108 255 2548
從上表可以看出，企業經營狀況好，經營性現金凈流量為2241萬元，現金流量充足。投資性現金凈流量為-389萬元，主要是企業增加了固定資產的投入。融資性現金凈流量696萬元，主要是企業其它借款增加。
（三）財務狀況綜合評價
根據上述各項財務數據分析，該公司目前經營正常，財務指標較好，盈利水平穩定，公司主營業務收入穩定，企業經營性現金流量充足，長期償債能力強，企業有充足的第一還款來源。經營發展態勢較好，企業的資本結構、負債結構、資產結構均較為合理。
四、客戶資信狀況
（一）開戶情況、基本帳戶行，與×××銀行信用關系開始時間，貸款分類情況。
公司在我行開設基本帳戶，目前，在當地工行、建行、××銀行、信用聯社開立一般帳戶。企業與我行從2000年開始建立信貸關系。2010年信用等級為AA+級優質客戶，貸款分類為正常；
（二）、上年度授信額度、授信方案及使用情況。
2010年授信額度為3500萬元，其中：流動資金貸款3000萬元、固定資產貸款500萬元。2010年底我行信用余額為1398.76萬元（銀行承兌匯票貼現58.76萬元）。
（三）調查時點的銀行信用總額及明細、我行信用總額及明細、對外擔保總額及明細。
經2011年3月16日人行信息系統查詢，該公司貸款5230萬元、承兌匯票766.19萬元、票據貼現39萬元。對外擔保1800萬元，為××××××××廠保證擔保。
銀行信用總額及明細 單位：萬元
項 目 流動 固定 銀承 國際業務 保函 小計
××銀行
××銀行
××銀行
合計
（四）或有負債結構分析；
經人行查詢，公司對外擔保1800萬元，對外擔保額占凈資產17.3%。 單位：萬元
項 目 貸款 銀承 開證 保函 其他 小計
××廠
合計
五、客戶評級、分類
經審查，客戶所屬國民經濟行業屬性以《國民經濟行業分類注釋》（2008年版）為依據，按照企業上年度營業收入最大的活動確定，國民經濟行業屬性主要是××製造業，因此確定客戶國民經濟行業屬性一級製造業、二級××製造業、三級××製造、四××製造。
1、客戶擬認定的信用級別及其理由
根據要求，該公司為評級未到期的存量客戶，沿用上年度信用等級AA+級。C3評級有效期到2011年7月28日。
2、客戶擬評定的分類等級及其理由
經審查，對照客戶分類辦法中51個客戶分類模板，該客戶類型屬於工業類—化纖類客戶。對照分類標准，該客戶除了生產能力未達要求外，符合優質客戶認定標准。
工業類-化纖優質客戶認定表
指標 分類標准 實際情況 是否符合
客戶屬性 行業中有競爭力，且××生產能力要達到10萬噸/年（含）以上 行業中有競爭力，且××生產能力達到2.3萬噸/年（含） 否
環 保 達標 達標 是
信用等級 AA級（含）以上 AA+級 是
資產負債率 小於61%(含) 38% 是
資本規模 實收資本大於1000萬元(含)或凈資產大於2000萬元(含) 實收資本6000萬元 是
經營規模 銷售大於1億元（含）及盈利 銷售24203萬元，利潤794萬元 是
經營性現金凈流量 大於0或近3年之和大於0 經營性現金凈流量2241萬元 是
信用狀況 信用狀況良好（含企業法人代表、高管人員）在我行及他行無不良貸款 信用狀況良好、在我行及他行無不良貸款 是
該企業在××市工業企業20強中排名12位，企業產品市場定位高，附加值高，在行業中有較強的競爭力，為了擴大生產規模，提高市場佔有率，企業正在抓緊制定2011年市場拓展計劃。並准備新上××××××××××，故特別認定為優質客戶。
六、擔保情況分析
（一）我行及他行存量信用的擔保情況，
該企業2010年底信用余額4429.25萬元（低風險除外），其中：××貸款1340萬元，用公司房地產抵押，並追加法定代表人××連帶責任保證擔保；銀行承兌匯票貼現58.76萬元。
××銀行貸款800萬元用機器設備抵押；××工行貸款1430萬元，用房地產及存貨抵押、銀行承兌739.25萬元（全額保證金）、銀行承兌匯票貼現61.24萬元，第二還款來源合法、有效、足值。
（二）對擬發生信貸業務計劃採取的擔保情況：
用房地產抵押，房地產位於××經濟開發區××號，房屋建造於2005年，面積××平方米，評估價××萬元，國有土地使用權面積××平方米，工業出讓用地，使用年限××年3月至2055年3月，評估價××萬元，房地產合計××萬元，抵押率70%，權利值3168萬元，上述房地產經我行內部確認價值合計××萬元。
七、該客戶對經辦機構現實或潛在的綜合回報情況。
公司與我行建立信貸關系十年多來，一直能保持良好的合作關系。貨款歸行率達80%。公司對××行忠誠，去年存款平均額達到××萬元，所有員工全部在我行營業部辦理金穗卡用於發放工資，卡日均存款在20多萬元，2010年利息收入180萬元，2010年收取中間業務22萬元，隨著公司出口業務的擴大，今後將給我行帶來一定的國際結算業務。該客戶對我行現實和預期的綜合回報較為明顯。
八、授信額度核定
（一）授信額度理論值測算依據及結果
該公司所屬行業為××製造業，對照行業可接受值資產負債率為60%，信用等級系數90%，對該公司採用公式法測算並根據C3系統測算，授信額度理論值為12259.07萬元，剔除低風險銀行承兌匯票382萬元，授信額度理論值確認值11877.07萬元。
（二）實際信用需求測算依據及結果。
據總行流動資金管理辦法測算：
按照上年度利潤率、營運資產周轉次數測算需求：
營運資金總量＝{上年度銷售收入×（1+預計銷售收入年增長率）×(1-上年度銷售利潤率)/上年營運資產周轉次數}×（調節系數1+調節系數2）={24203×（1+8%）×(1-7.6%)/3.5}×（1+0.2）=8333萬元。
資金營運缺口=營運資金總量-即期流動負債-即期自有資金+到期不再續借的銀行貸款+自有資金中用於購置長期資產或分紅的部分=8333-6427-1323+0+0=583萬元。
我行可核定最高流動資金額度=資金營運缺口+我行已有流動資金額度=583+3000＝3583萬元。我行擬核定授信額度為3000萬元。
（三）授信方案：
一是上年度授信方案的評價
2010年授信額度3500萬元，其中：流動資金貸款3000萬元、固定資產貸款500萬元。2010年底我行信用余額為1398.76萬元（銀行承兌匯票貼現58.76萬元），固定資產貸款500萬元到期收回，因去年年底受信貸規模控制，我行與企業協商該公司年末歸還貸款1660萬元。所以授信余額尚未用足。
二是本年度授信方案
1、授信對象為經××市××工商行政管理局核准登記、與我行已經建立信用關系的單一法人客戶；
2、授信額度及分配方案：
根據公式測算該公司理論授信額度為11877.07萬元，企業實際信用需求經測算為3583萬元，擬授信額度為3000萬元，組合授信品種為流動資金貸款及20%保證金的銀行承兌匯票。
3、用途為采購××。
4、價格：公司與我行建立信貸關系以來，一直保持良好的合作態勢，對我行現實的綜合回報較為明顯，且授信用房地產抵押，該貸款確定綜合回報率25%，符合貸款定價規定要求。
5、擔保方式：公司貸款3000萬元用房地產抵押，並追加法定代表人連帶責任保證擔保。
6、授信監管條款
（1）辦妥合法、合規、有效、足值的房地產抵押擔保手續，並辦理好以我行為第一受人益的財產保險。
（2）嚴格按貸款用途監督使用。
九、信貸風險分析及其防範
（一）主要信貸風險分析
1、有利因素：公司目前經常正常有效益，銷售收入也較穩定，資金結構比較合理，與我××行合作關系良好。同時，該公司在同行業中聲譽較高，前景較好，企業經營性現金流量充足，長期償債能力強，銷售不斷增加，盈利能力逐步增強。第一還款來源有保證。貸款用房地產及設備抵押，並追加法定代表人連帶保證責任，第二還款來源有保障。
2、不利因素：近年來，國際上原油價格波動較大，原材料價格的不穩定，因此，造成企業盈利能力的不確定。
（二）信貸風險的防範措施
（1）加強對該公司貸款用途的管理，做到貸款合法合規。
（2）不定期地加強對該公司的貸後檢查和管理，對其經營狀況、財務狀況加強監管，特別是財務指標中的應收帳款，存貨等指標的監控，做好風險預警。在一定程度上加強對該公司的調查管理，及時掌握企業的經營情況，對其經營狀況、財務狀況監督和管理，能有利於降低我行貸款風險。
十、調查意見
（一）客戶總體評價、所屬行業屬性及明確的調查結論
生產經營符合國家產業政策和環保政策，管理層具備一定專業經驗且素質較好；經營實力、財務實力和抗風險能力較強，現金流能滿足正常生產經營需要，信用狀況良好，發展前景穩定或向好，對我行綜合回報較好，信貸風險較低。
經調查，客戶所屬國民經濟行業屬性以《國民經濟行業分類注釋》（2008年版）為依據，按照企業上年度營業收入最大的活動確定，國民經濟行業屬性主要是化學纖維製造業，因此同意確定客戶國民經濟行業屬性一級製造業、二級××製造業、三級××製造、四級××製造。該公司為評級未到期的存量客戶，沿用上年度信用等級AA+級。符合規定要求。
該企業在××市工業企業20強中排名12位，企業產品市場定位高，附加值高，在行業中有較強的競爭力，為了擴大生產規模，提高市場佔有率，企業正在抓緊制定2011年市場拓展計劃。並准備新上16000噸××××××××。
根據公式法測算該公司理論授信額度為11877.07萬元，企業實際信用需求經測算為3583萬元，同意授信額度為3000萬元。
（二）信用發放條件、合同約定內容；
對該公司組合授信3000萬元品種為流動資金貸款及20%保證金的銀行承兌匯票，期限一年，綜合回報率在25%，貸款用房地產抵押，並追加法定代表人連帶責任保證擔保。
（三）授信管理要求；
辦妥合規、合法、有效、足值的房地產抵押手續，並辦理好以我行為第一受人益的財產保險；嚴格按流動資金貸款用途監督使用。
同時聲明：該企業不是《中華人民共和國商業銀行法》所指的關系人。

4. 公司授信情況表怎麼填寫

是銀行提供的嗎？如果是的話就是指，公司接受各銀行給予的授信情況統計，授信指銀行給公司的各種信貸產品額度。

5. 銀行對擔保公司的信用等級如何評定授信額度如何確定

目前來各銀行對擔保公司的自授信主要關注股東背景，一般對省市財政出資的政策性擔保公司都會給予一個較大的授信額度，
而對一般的商業性擔保公司或者民營擔保公司，主要關注資本充足情況和風險管理能力，實收資本越多越好，而且不能抽逃；風險管理能力方面，一是做不做違規業務，二是過往業務的代償率等指標情況，與銀行合作是否出現過違約。
至於信用等級評定什麼的 對這類企業一般相對弱化。額度的使用也比較靈活，給你10億元額度未必真就能用，因為到具體給哪戶企業擔保的時候主要還要看借款企業的自身資質，不是有擔保公司擔保就肯定能放貸的。

6. 銀行授信評級

銀行授信評級是銀行在對客戶授信之前對客戶的財務狀況、生產運營情況、貸款用途、償還貸款能力以及貸款收益等項目進行綜合考察分析後，對客戶進行信用等級評定。授信指對非自然人客戶的表內外授信。表內授信包括貸款、項目融資、貿易融資、貼現、透支、保理、拆借和回購等；表外授信包括貸款承諾、保證、信用證、票據承兌等。授信按期限分為短期授信和中長期授信。短期授信指一年以內的授信，中長期則是一年以上的授信。
銀行授信是指商業銀行向非金融機構客戶直接提供的資金，或者對客戶在有關經濟活動中可能產生的賠償、支付責任做出的保證，包括貸款、貿易融資、票據融資、融資租賃、透支、各項墊款等表內業務，以及票據承兌、開出信用證、保函、備用信用證、信用證保兌、債券發行擔保、借款擔保、有追索權的資產銷售、未使用的不可撤消的貸款承諾等表外業務。
授信額度
授信就是金融機構（主要指銀行）對客戶授予的一種信用額度，在這個額度內客戶向銀行借款可減少繁瑣的貸款檢查。授信可分為表內授信和表外授信兩類。表內授信包括貸款、項目融資、貿易融資、貼現、透支、保理、拆借和回購等；表外授信包括貸款承諾、保證、信用證、票據承兌等。授信按期限分為短期授信和中長期授信。短期授信指一年以內（含一年）的授信，中長期授信指一年以上的授信。
授信額度就是銀行能貸給你最高多少的錢。
授信額度是指銀行在一定金額及期限內，向借款人發放的可循環使用的授信，其特點是：
1.一次授信，循環使用，隨用隨還。一次授信後，在約定的時間和額度內隨借隨用隨還；
2.憑證貸款，手續簡便。借款人依據授信合同辦理授信業務，銀行不再重新進行授信調查、審批；
3.如果為綜合授信額度，借款人除了可以獲得貸款外，還可辦理授信合同規定的開立承兌匯票、國際結算融資等業務。
評級作用
（一）保證商業銀行資金的安全性
授信調查評級是在綜合考察客戶各項指標的基礎上評估的結果，以此作為銀行決定是否授信、授信多少的依據，能夠在很大程度上保證銀行貸出資金的安全性。
（二）提高商業銀行資金的收益性
授信調查報告的考察內容之一是貸出資金的收益率， 在客戶之間進行橫向比較後，銀行可以把資金授信給風險較小而收益率較高的企業，從而取得更高的利息收入。
（三）簡化貸款程序，提高業務效率
在授信范圍內，客戶向銀行貸款的程序被簡化。這一方面方便了客戶融資，令一方面也提高了銀行貸款業務的工作效率。